وضوح مالي استراتيجي للشركات والأفراد في الإمارات.

بحديث حول ما تحتاجه فعلاً، يليه استعراض لوضعك الحالي — رخصتك، وتسجيلاتك، وحالة دفاترك، والمواعيد النهائية التي أمامك. نحدّد نطاق العمل من ذلك لا من باقة جاهزة، ونخبرك إن كان ما طلبته ليس ما تحتاجه.

بحسب النطاق، لا بعدد الموظفين أو الساعات. فالأعمال المتكرّرة مثل مسك الدفاتر وتقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات تُسعَّر كأتعاب ثابتة شهرية أو سنوية بعد فهم حجم المعاملات ودرجة التعقيد. والأعمال لمرة واحدة مثل دراسة أسعار التحويل أو تمرين الجاهزية للتدقيق تُسعَّر لكل ارتباط. ونعطيك الرقم قبل البدء لا بعده.

لا. بريم ليدجر ليست مسجّلة لدى الهيئة الاتحادية للضرائب كوكيل ضريبي ولا يمكنها التصرف كوكيلك الضريبي المسجّل أمام الهيئة. نحن نُعِدّ إقراراتك ونقدّمها، ونتولّى المراسلات، وندعمك خلال المراجعات، وحيث يلزم تمثيل رسمي بصفة وكيل ضريبي نخبرك بذلك بدلاً من الإيحاء بأننا نستطيع تقديمه.

لا. تقارير التدقيق القانوني تصدر حصراً عن مدققين مسجّلين لدى وزارة الاقتصاد في الإمارات، وبريم ليدجر ليست معيّنة بهذه الصفة. نحن نُعِدّ ملفاتك وجداولك وضوابطك ليمضي التدقيق بكفاءة، ونعمل كحلقة وصل مع المدقق الذي يوقّعه. وإن لم يكن لديك مدقق، يمكننا مساعدتك في تعيين واحد.

يضم الفريق أعضاء ACCA وCA وCPA، ويحمل دبلوم الامتثال لضريبة القيمة المضافة في الإمارات من ATT — الممنوح من جمعية فنيي الضرائب، وهي هيئة مهنية بريطانية، والمُمتحَن عبر Tolley والمُقدَّم من أكاديمية PwC الشرق الأوسط. وامتحان الوكيل الضريبي لدى الهيئة الاتحادية للضرائب مبني على منهج هذا الدبلوم.

نعم، وهي طريقة شائعة لبدء التعامل. نستلم دفاترك وسجل إقراراتك، ونسوّي الرصيد الافتتاحي، ونخبرك بصراحة بما نجده — بما في ذلك أي شيء يحتاج تصحيحاً قبل الإقرار التالي. والانتقال عادةً أرخص لحظة لمعالجة المشكلات التاريخية، لأنه لم يُقدَّم شيء فوقها بعد.

نعم. مقرّنا في مجمّع IFZA للأعمال بواحة دبي للسيليكون، ونعمل مع شركات المناطق الحرة والبر الرئيسي في مختلف أنحاء الإمارات. ومعظم العمل يُنجَز عن بُعد مع اجتماعات دورية، لذا نادراً ما تؤثر إمارتك على سير الارتباط.

نعم. هذا الموقع منشور بالعربية والإنجليزية، ونتراسل بأيٍّ منهما. وحيث يجب إعداد إقرار أو مستند بلغة معيّنة، نُعِدّه بالشكل الذي تشترطه الجهة المعنية.

نعم — من الألف إلى الياء، من تسجيل رقم التسجيل الضريبي إلى التقديم عبر EmaraTax.

نعم — من التسجيل وتقييم الأثر إلى تقديم الإقرار.

نعم — توثيق التسعير التحويلي ودراسات المقارنة المرجعية بما يتوافق مع إرشادات منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية.

نعم — إعداد الموازنات وإدارة التدفقات النقدية والنمذجة المالية بنظام جزئي.

نعم — إعداد الملفات الجاهزة للتدقيق والتنسيق مع المدققين الخارجيين.

نعم — إعداد دليل الحسابات، تصميم سير العمل، ومراجعة الضوابط الداخلية.

نعم — تدريب عملي يغطي تسجيل وتقديم ضريبة القيمة المضافة، وتسجيل واحتساب ضريبة الشركات، لفرقكم الداخلية.

نعم — يغطي التزامات مكافحة غسل الأموال وتحديد المؤشرات المشبوهة والإبلاغ عبر goAML.

احجزوا استشارة مجانية لمراجعة وضعكم في ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات والتقارير المالية.

كلاهما. نعمل مع الشركات الناشئة في المناطق الحرة والأفراد، إلى جانب الشركات القائمة في البر الرئيسي، ونكيّف نطاق الخدمة وفق احتياجات كل عميل — من تسجيل أو إقرار لمرة واحدة إلى العمل كوظيفة مالية خارجية مستمرة.

تُفرض ضريبة الشركات بنسبة 0% على الدخل الخاضع للضريبة حتى 375,000 درهم و9% على ما يزيد. والدخل الخاضع للضريبة ليس الربح المحاسبي — بل يبدأ من قوائمك المالية ثم يُعدَّل بالبنود التي يعاملها القانون معاملة مختلفة. وتعمل حاسبة ضريبة الشركات لدينا على الأرقام الخاصة بوضعك.

التسجيل التزام منفصل عن سداد الضريبة — فالمنشأة الخاضعة للنطاق تسجّل وتقدّم إقرارها حتى لو لم يترتب عليها مبلغ مستحق بفضل الإعفاءات. ويعتمد خضوعك للنطاق على هيكل منشأتك ونشاطها ومكان عملها. تمنحك أدواتنا المجانية لضريبة الشركات مؤشراً أولياً، ويمكننا تأكيد وضعك.

يجوز للشخص المقيم الذي لا تتجاوز إيراداته 3,000,000 درهم أن يختار إعفاء الأعمال الصغيرة فيُعامل كمن ليس لديه دخل خاضع للضريبة عن تلك الفترة. وهناك شرطان يغفلهما كثيرون: الاختبار على الإيراد لا الربح، وتجاوز الحدّ في أي فترة يُسقط الحق في اختياره نهائياً. وتغطي أداة الفحص لدينا كامل الشروط.

فقط عند تجاوز حجم الأعمال من النشاط الممارَس في الإمارات 1,000,000 درهم في السنة الميلادية. ولا تُحتسب الأجور ولا دخل الاستثمار الشخصي ولا دخل الاستثمار العقاري ضمن هذا الاختبار مهما بلغت. وتحتسب أداة فحص حدّ الشخص الطبيعي لدينا الرقم.

قد تنطبق. فالقواعد تقوم على وجود علاقة بين الأطراف وعلى كون التعاملات بشروط محايدة، لا على حجم المجموعة. وتدخل أتعاب الإدارة والقروض بين الشركات والمدفوعات للملاك والمديرين ضمن النطاق عادةً.

يبدأ الدخل الخاضع للضريبة من الربح المحاسبي ثم يُعدَّل بالبنود التي يعاملها القانون معاملة مختلفة — المصروفات غير المسموح بخصمها، وحدّ خصم الفوائد، والدخل المعفى، وأي إعفاء مطالَب به. والرقمان نادراً ما يتطابقان، وهذه التعديلات هي ما ستطلب المراجعة إثباته.

يعتمد التسجيل على قيمة التوريدات الخاضعة للضريبة خلال فترة متجددة، مع حد إلزامي وآخر اختياري أدنى. ولأن الرقم يتوقف على تصنيف توريداتك، فإن حجم الإيرادات وحده لا يحسم الأمر. أداة فحص الحد لدينا تعطي إجابة أولية قبل المراجعة الرسمية.

تقدّم معظم المنشآت إقراراتها ربع سنوية، وإن كانت الهيئة الاتحادية للضرائب تحدّد لبعض المنشآت فترة شهرية، عادةً بحسب حجم الأعمال. وتُحدَّد فترتك الضريبية عند التسجيل وتظهر في بيانات تسجيلك، وليست اختياراً لك.

لا. بعض ضريبة المدخلات محظورة صراحةً — الضيافة، وبعض المركبات، وبعض مزايا الموظفين. وحيث تقوم المنشأة بتوريدات خاضعة ومعفاة معاً، يكون الاسترداد جزئياً ويجب توزيعه بنسبة. ولدينا أدوات منفصلة للفئات المحظورة ولحساب النسبة.

بموجب الاحتساب العكسي تحتسب أنت الضريبة بدلاً من أن يفرضها المورّد. وينطبق على البضائع المستوردة، وكذلك على الخدمات المشتراة من مورّدين خارج الإمارات — الاشتراكات البرمجية، والاستشارات الخارجية، ورسوم التراخيص. والأثر الصافي غالباً صفر، وهو تحديداً سبب إغفال الفئة الثانية بالكامل في كثير من الأحيان.

تصحيحه عبر إفصاح طوعي قبل أن تخطرك الهيئة الاتحادية للضرائب بمراجعة أقل تكلفة بشكل ملموس من تركه ليُكتشف. وتعطي حاسبة الإفصاح الطوعي لدينا رقماً استرشادياً للتعرض، ويمكننا إعداد الإفصاح نفسه.

يصبح التسجيل في ضريبة القيمة المضافة إلزامياً عندما تتجاوز إيراداتك الخاضعة للضريبة 375,000 درهم خلال الاثني عشر شهراً الماضية، أو يُتوقع تجاوزها خلال الثلاثين يوماً القادمة؛ ويتاح التسجيل الاختياري بدءاً من 187,500 درهم. نقيّم وضعك ونتولى التسجيل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب لضمان التوقيت الصحيح.

منشأة في منطقة حرة تستوفي شروط الاستفادة من نظام ضريبة الشركات الخاص بالمناطق الحرة — وتشمل طبيعة الدخل، ووجود مقومات فعلية كافية في الإمارات، والالتزام بقواعد أسعار التحويل، وإبقاء الإيرادات غير المؤهلة ضمن الحد المسموح. هذه الصفة تُختبر ولا تُمنح تلقائياً، ويمكن فقدانها لفترة كاملة.

لا. نسبة 0% على الدخل المؤهل مشروطة وليست تلقائية. فهي تعتمد على طبيعة الدخل، ووجود مقوّمات فعلية كافية في الإمارات، والالتزام بأسعار التحويل، وقوائم مالية مدققة، وإبقاء الإيرادات غير المؤهلة ضمن حدّ الحدّ الأدنى. ويكفي تصنيف خاطئ لمصدر إيراد واحد لإخراج الكيان من النظام للفترة بأكملها.

تُفقد صفة الشخص المؤهل في المنطقة الحرة عن تلك الفترة الضريبية، ووفق القواعد الحالية عن عدد من الفترات اللاحقة — فيصبح كامل دخل الكيان خاضعاً للنسبة الأساسية، لا الفائض وحده. ويستحق الأمر المتابعة خلال السنة بدلاً من اكتشافه في نهايتها. وتتتبّع حاسبة الحدّ الأدنى لدينا الوضع.

تطبّق وزارة المالية الفوترة الإلكترونية الإلزامية على مراحل، وتحدَّد مرحلتك حسب الإيرادات السنوية. وهناك موعد نهائي منفصل وأبكر لتعيين مزوّد خدمة معتمد قبل موعد بدء الإلزام. يوضح دليلنا الجدول الزمني وتحدد حاسبتنا مرحلتك.

بموجب برنامج الفوترة الإلكترونية الإماراتي تُتبادل الفواتير كبيانات منظّمة عبر مزوّد خدمة معتمد بدلاً من إرسالها كملفات PDF. وموعد تعيين المزوّد يسبق بأشهر الموعد الذي يجب فيه أن تتغيّر فواتيرك فعلاً، وهو الموعد الذي تغفله المنشآت — لأنه النقطة التي يجب عندها أن تكون أنظمتك قادرة على التخاطب مع مزوّد. وتحدّد حاسبة الفوترة الإلكترونية لدينا مرحلتك وكلا الموعدين.

ربما. فالمطلوب أن يكون نظامك قادراً على إنتاج فاتورة منظّمة متوافقة وإرسالها عبر مزوّد خدمة معتمد — لا أن تستخدم منتجاً بعينه. وبعض الأنظمة تعالج ذلك بتحديث أو بتكامل، وبعضها لن يستطيع. وتحديد أيّهما ينطبق عليك هو أول أعمال الجاهزية، ويُفضّل إنجازه قبل موعد التعيين لا بعده.

تسري التزامات حفظ السجلات سواء استُحقت ضريبة أم لا، ويجب أن تدعم السجلات ما تم تقديمه. عملياً، السؤال ليس هل توجد سجلات، بل هل هي منظمة بما يكفي لإعداد الإقرار منها دون إعادة بناء.

يعتمد ذلك على رخصتك، ووضعك في المنطقة الحرة أو البر الرئيسي، وما إذا كنت تطالب بنظام يستلزمها — فصفة الشخص المؤهل في المنطقة الحرة تستلزمها مثلاً. ويستحق الأمر التحديد مبكراً، لأنه يحدّد موعد إقفال دفاترك. ويمكننا مراجعة وضعك.

goAML هي منصّة الإبلاغ الإماراتية الخاصة بالتزامات مكافحة غسل الأموال. والتسجيل ينطبق على الأعمال والمهن غير المالية المحددة — وهي فئة تشمل المحاسبين والمدققين ومقدّمي خدمات الشركات ووسطاء العقارات وتجّار السلع عالية القيمة. والتصنيف يتبع النشاط الذي تمارسه لا فئة رخصتك وحدها، لذا يستحق التحقّق لا الافتراض.

الاشتباه — لا الإثبات ولا مبلغ معيّن. فإذا أوحت الظروف بأن الأموال قد تكون متحصّلة من جريمة أو مرتبطة بتمويل إرهاب، ينشأ الالتزام سواء أُتمّت المعاملة أم لا. وقرار عدم الإبلاغ ينبغي أن يكون موثقاً بقدر قرار الإبلاغ، ولهذا يحتاج الأمر إلى إجراء مكتوب لا اجتهاد فردي في اللحظة.

يوجب القانون الضريبي الإماراتي الاحتفاظ بالسجلات لمدة لا تقل عن خمس سنوات، مع مدد أطول لبعض الأصول مثل العقارات. كما أن التزامات مكافحة غسل الأموال لها مدة احتفاظ خاصة قدرها خمس سنوات تُحتسب من نهاية المعاملة أو علاقة العمل. نساعدك على إنشاء نظام يلبي المتطلبين دون ازدواج في الحفظ.

الأعمال التي تندرج ضمن فئة الأعمال والمهن غير المالية المحددة (DNFBP) في الإمارات — والتي تشمل المحاسبين والمدققين إلى جانب قطاعات أخرى — مُلزمة بوضع تدابير لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، بما في ذلك وجود وظيفة امتثال. نساعدك على تقييم ما إذا كانت الفئة تنطبق عليك، وإرساء الضوابط وإجراءات الإبلاغ اللازمة.